“雙碳”目標提出以來，各地與綠色金融相關的法規相繼落地，繼深圳、湖州后上海頒布首部綠色金融法規——《上海市浦東新區綠色金融發展若干規定》并于2022年7月1日起施行。

《規定》其中最值得關注的一點——要加速企業和個人碳賬戶的建立，并提及要對碳積分高的企業或個人，提供優惠的金融產品或服務。

當碳減排與實實在在的激勵機制掛鉤，大家的興趣一下子就被調動起來了！

那碳賬戶究竟是什么，未來企業及個人的碳賬戶將會有哪些用途呢？

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什么是碳賬戶？

碳賬戶是金融機構通過金融服務追蹤用戶碳減排行為，對用戶碳減排行為進行量化，形成碳賬戶余額，繼而將碳賬戶余額和金融服務、用戶權益掛鉤，未來甚至可以將碳賬戶余額折算成真正的現金。碳賬戶既有面向企業的企業碳賬戶，也有面向個人的個人碳賬戶。

企業碳賬戶

企業碳賬戶是金融機構對農業、工業等企業的能源消耗、種養殖生產、資源循環利用等環節作為減排關鍵點，納入監測并進行量化。企業碳賬戶的數據準確、核算科學、評價客觀。

數據方面 

工業企業逐戶安裝能源采集裝置，實現自動化采集；農業主體由農業農村局下屬農技站的人員和商業銀行的信貸人員逐戶采集，確保數據準確性。

核算方面 

采用金融穩定理事會(FSB)氣候變化相關財務信息披露工作組(TCFD)公布的《氣候相關財務披露建議》進行規則核算，與人民銀行公布的《金融機構碳核算技術指南(試行)》相一致。核算主要分為三個層次：

評價方面 

金融機構需圍繞企業填報的相關數據，建立一套企業碳賬戶體系，然后建立碳評級體系。

▲ 試點地區的評級體系

個人碳賬戶

個人碳賬戶就是銀行在銀行賬戶、支付賬戶之外推出“個人碳賬戶”，該賬戶采用贈送積分和權益的方式將個人綠色行為應用至生活服務和金融服務中，包括有水費、電費、燃氣費、小微貸款、預約排隊等多個領域。

以中信銀行為例，申請電子卡可以獲得89g碳減排量，交水電費、燃氣費可以獲得89g碳減排量，查看信用卡電子賬單可以獲得24g碳減排量……

日照銀行的“碳普惠平臺”涵蓋了綠色政務、綠色信貸、綠色出行、綠色生活、綠色公益等多場景。比如完成水電繳費可以領取500碳積分、取暖繳費可以獲得500碳積分、智慧社區注冊可以獲得500碳積分等。

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碳賬戶怎么用？

碳賬戶并非“空中樓閣”，而是提供場景化應用的務實平臺。

碳賬戶尚未在全國開展，但是在幾個試點地區已經初見成效，例如衢州、湖州、深圳等地都先后建立了碳賬戶。以衢州為例，截至目前，碳賬戶的數量達233.4萬個，已覆蓋2376家工業企業、845家種養殖大戶及有機肥生產企業、92家能源企業、109家建筑主體、55家交通企業、233萬戶社會居民等。

▲ 衢州市碳賬戶應用平臺

對于企業

1、利用數據來降碳增收

通過能耗指標的精確采集，企業實現降碳目標的同時增加營收。以浙江明旺乳業有限公司為例，2021年4月以來，通過碳賬戶他們精準找到減排點，及時調整低效生產線，在實現減排二氧化碳1655.7噸的同時，還收獲了230余萬元的經濟效益。

2、交易碳排放配額

綠色產業的企業，不僅可以實現零排放，還可以把去年建立全國碳交易所碳積分賣給污染大戶。從初始的一噸碳定價50元已漲價到最新的60元，年化增速是20%，而且長期來看還會上漲。

▲ 數據來源：廣州碳排放權交易所

3、憑分貸款，享利率優惠

對于積極節能減排的企業，金融機構可以在授信準入、利率定價、還款方式、擔保方式等方面給予優惠條件。人民銀行衢州市中心支行根據碳賬戶主體減排減碳行為，再結合碳賬戶的貼標結果，靶向配套金融優惠政策。比如，“碳征信報告”好的社會主體，享受最高提升1.5倍的貸款額度和最多100基點的利率優惠。

對于個人

聯合國政府間氣候變化專門委員會（IPCC）數據顯示，在中國碳排放總量中，約40%-50%是由居民消費引起。相較于企業碳賬戶，個人碳賬戶的市場關注度日益增高，成為了銀行目前發力的重點。

平安銀行近期推出面向個人的“低碳家園”，持卡人通過低碳減排行為積攢綠色能量，積攢的能量可以用來種樹，兌換的樹種類有山櫻桃、蒙古櫟、樟子松等，這些樹苗將被栽種到由平安銀行聯合平安公益基金會位于河北省豐寧縣的“一棵樹守護生態文明”項目基地。

上文提及的日照銀行“碳普惠平臺”，已開放碳積分的實物兌換，規則和信用卡積分兌換權益類似。例如，24950碳積分可以兌換1.8L花生油，54500碳積分可以兌換一個護眼臺燈，64500碳積分可以兌換一個迷你便攜節能暖風機。

截至2月末，日照銀行已發放個人碳積分近1億分，預計年末將開通個人碳賬戶30萬戶，年減少碳排放10萬噸。

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人人擁有碳賬戶的意義

中國已明確提出，力爭于2030年前實現碳達峰，努力爭取2060年前實現碳中和，碳減排已是全民的行動目標。

建立碳賬戶，主要是為了以此為抓手，加大綠色金融產品供給，同時引導個人和企業在日常實踐中更傾向于綠色低碳，共同助力“雙碳”目標的實現。

人人擁有碳賬戶，現在階段的意義在于：碳賬戶制度引導消費者在消費決策的過程中更加傾向于綠色消費，讓消費模式更符合碳中和碳達峰的目標。

從長遠來看，個人現在雖然暫時還不能參與全國碳交易所，個人的行為也無法折算成碳權、碳匯，無法實現價值化，但個人用戶最終也將參與到碳權交易當中。況且低碳的生活方式對個人健康也會大有好處。環境更好了，無論企業和個人，都受益。

堅持健康的生活方式，不僅會讓你的身體越來越好，說不定某天打開自己的碳賬戶，還能收獲一筆額外的驚喜。

素材來源：中國銀行保險報、新京報、瀟湘晨報、炭低低等